Avdrag i finansieringsplanen
Legg avdrag og renter inn på betalingsdatoene. Se hvordan gjeld, saldo og samlet betaling utvikler seg etter prosjektet og ved senere støtteoppgjør.
Avdrag betaler ned lånets hovedstol. Renter og andre finansieringskostnader kommer i tillegg. I en likviditetsplan må begge betales, selv om de har forskjellig betydning i regnskapet.
Eksempel med faste avdrag
Et valgt lån på 300 000 kroner nedbetales med 25 000 per måned. For å vise beregningen bruker vi en illustrerende rente på 0,5 prosent per måned, beregnet på saldo før avdrag, og ingen gebyrer.
| Måned | Gjeld før avdrag | Avdrag | Illustrerende rente | Betaling | Gjeld etter avdrag |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 300 000 kr | 25 000 kr | 1 500 kr | 26 500 kr | 275 000 kr |
| 2 | 275 000 kr | 25 000 kr | 1 375 kr | 26 375 kr | 250 000 kr |
| 3 | 250 000 kr | 25 000 kr | 1 250 kr | 26 250 kr | 225 000 kr |
Dette er ikke en bestemt bankavtale. En avtale kan ha annuitet, andre rentedager, gebyrer, avdragsfrihet eller en stor sluttbetaling. Bruk den faktiske nedbetalingsplanen når prosjektets kontantstrøm settes opp.
Ikke avslutt planen når tilskuddet kommer
Etter en støttebetaling kan deler av lånet fortsatt stå igjen. Samtidig kan selskapet trenge penger til siste leverandør, ny produksjon eller ordinær lønn. Vis hvilke innbetalinger som dekker den gjenværende gjelden uten å bruke de samme midlene to ganger.
Hvis en støttebetaling flyttes tre måneder fram, legg inn alle avdrag og renter som forfaller i mellomtiden. Et endret regneark er ikke en endret låneavtale; eventuell endring av forfall avklares med långiver.
Kontroller disse feltene
- Første avdragsdato, beløp og intervall.
- Saldo som renten beregnes av og andre kostnader.
- Vilkår ved avdragsfrihet og eventuell sluttbetaling.
- Hva som skjer ved forsinket støtte eller svakere kundesalg.
- Virkningen av ekstra nedbetaling hvis avtalen tillater den.