Kontantstrøm i støtteprosjekt
Finn måneden prosjektet mangler penger, selv om totalbudsjettet går opp. Test forsinket støtte, leverandørforskudd og selskapets nødvendige driftsbuffer.
Kostnad, finansiering og betaling må stå i tre forskjellige oversikter. En avskrivning er ikke en leverandørbetaling. En søknad er ikke et tilsagn, og et tilsagn sier ikke alene når pengene er disponible.
Eksempel: positiv totalsum, negativ måned
En tenkt bedrift setter av 300 000 kroner til prosjektet. Den skal betale 180 000 i første måned og 220 000 i andre. I planen kommer en mulig støtteutbetaling på 200 000 først i tredje måned.
| Måned | Inngående | Utbetaling | Forutsatt innbetaling | Utgående |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 300 000 | 180 000 | 0 | 120 000 |
| 2 | 120 000 | 220 000 | 0 | −100 000 |
| 3 | −100 000 | 0 | 200 000 | 100 000 |
Prosjektet mangler 100 000 i måned 2. Den positive sluttsummen løser ikke dette. Hvis bedriften også må beholde en driftsbuffer på 50 000, er behovet 150 000 før den planlagte innbetalingen.
Sett status ved hver innbetaling
Marker disponible midler, signert finansiering med betingelser, søknader under behandling og egne forventninger. En lånedialog eller investorinteresse er ikke det samme som en gjennomført innbetaling.
For Innovasjon Norge må tidspunkt og underlag leses mot tilbudsbrev og utbetalingsveiledning. SkatteFUNN er en skattefradragsordning og følger ikke nødvendigvis samme betalingsløp som et tilskudd fra Innovasjon Norge.
Prøv to endringer før styret bestemmer seg
Flytt den forventede støtten én eller flere måneder og se på laveste kontantbeholdning. Prøv deretter et scenario uten støtte. Beregn også hva leverandørforskudd, forsinket kundeoppgjør eller en ny test gjør med planen.
Mulige tiltak er mindre første fase, forskjøvet innkjøp, dokumentert kapitaltilførsel eller avtalt finansiering. Vurder konsekvensen for prosjektets mål og eventuelle vilkår før dere velger.
Følg hele virksomheten
Prosjektmidler kan se disponible ut mens ordinær lønn, avgifter og leverandører forfaller samtidig. Bruk en samlet likviditetsplan og et tydelig prosjektuttrekk. Den samme banksaldoen kan ikke loves bort to ganger.
Se finansieringsplan og finansieringsgap-kalkulatoren. Trenger dere et kontrollert scenario, kan dere avklare finansieringsplan som oppdrag.
Legg rapporteringsavhengigheten foran innbetalingen
En planlagt støtteutbetaling på 150 000 kroner forutsetter et ferdig rapportgrunnlag. Underlaget blir klart i slutten av juni, og avtalt kontroll skjer i juli. Å føre pengene 1. juni gir et misvisende betalingsscenario.
Sett dato for underlag, intern godkjenning, eventuell kontroll og innsending før forventet bankdato. Skill bedriftens oppgaver fra støttegiverens behandling. Flytt innbetalingen i et forsinkelsesscenario uten å finne på en saksbehandlingstid. Vis hvem som finansierer forfallene frem til oppgjøret.