Avtalte kontrollhandlinger
Bestill riktig kontroll med gjeldende instruks, periode og rapportgrunnlag. Skill konkrete funn fra revisjon og teknisk godkjenning.
Avtalte kontrollhandlinger er et avgrenset oppdrag, ikke en generell godkjenning av prosjektet. Finn støttegiverens aktuelle instruks før dere ber om en signatur.
Dette må oppdragsbeskrivelsen avklare
| Punkt | Hvorfor det trengs |
|---|---|
| Ordning og vedtak | Identifiserer kontrollkravet |
| Foretak og periode | Avgrenser hvem og hva rapporten gjelder |
| Kostnadsrapport og uttrekk | Gir et versjonsbestemt kontrollgrunnlag |
| Handlinger og rapportformat | Viser hva kontrolløren faktisk skal utføre |
| Kompetanse og rolle | Avklarer hvem støttegiver aksepterer |
| Frist og spørsmål | Sikrer tid og kontakt med fag og økonomi |
Innovasjon Norges kontrollinstruks angir konkrete kontroller før sluttutbetaling. Den bør sendes med oppdragsbestillingen; et eldre dokument fra et annet prosjekt kan ha feil omfang.
Eksempel: hva kontrollen ikke sier
Kontrolløren følger utvalgte fakturaer fra prosjektregnskap til mottaker, beløp, periode og leveranse. Det betyr ikke at kontrolløren har validert den nye teknologien eller godkjent markedsprognosen. Rapporten skal brukes med det faktiske omfanget, også når den deles med ledelsen eller en investor.
Skill rapporterte funn fra prosjektets etterfølgende forklaring og retting. Dersom en post mangler underlag, må mangelen løses eller håndteres åpent; ikke endre originaluttrekket uten å lage en ny sporbar versjon.
Forbered underlaget
Samle vedtak, endringer, avstemt rapport, bilagsoversikt, timer, leveranser og forklaring på forskjeller. Dersom fem fakturaer alle sier «konsulentbistand», hent faktiske spesifikasjoner fra leverandøren. Én generell etterfølgende tekst dokumenterer ikke fem ulike leveranser.
Prosjektleder bekrefter arbeidet. Økonomiansvarlig bekrefter avstemmingen. Kontrolløren utfører sitt avtalte faglige oppdrag. Les revisorattestasjon og kostnadsrapportering.