Mellomfinansiering av tilskudd
Beregn mellomfinansiering fra høyeste midlertidige betalingsgap, varighet og buffer. Se en månedstabell og hva forsinket støtte gjør med lånebehovet.
På denne siden
Mellomfinansiering dekker perioden mellom prosjektets betalinger og en senere innbetaling. Beregn behovet fra laveste kontantbeholdning, ikke bare fra beløpet i et støttevedtak.
Eksempel: Hvor stor ramme trenger prosjektet?
En bedrift har 200 000 kroner tilgjengelig til et prosjekt. I det valgte scenarioet betales 150 000 i første måned, 120 000 i andre og 80 000 i tredje. En forutsatt støttebetaling på 250 000 kommer i måned fire. Tallene viser likviditet, ikke beregning av en bestemt støtteordning.
| Måned | Beholdning før ny finansiering, akkumulert | Hva som skjer |
|---|---|---|
| 1 | 50 000 kr | Første betaling dekkes av egne midler |
| 2 | −70 000 kr | Finansiering må være tilgjengelig før forfall |
| 3 | −150 000 kr | Største gap i grunnscenarioet |
| 4 | 100 000 kr | Forutsatt støtte er mottatt |
Uten buffer og finansieringskostnader er høyeste behov 150 000. Skal selskapet beholde 50 000 i buffer, blir behovet 200 000. Legg også inn renter, etableringskostnader og betalinger i ordinær drift som ikke er dekket av andre midler.
Forsinkelse kan øke både varighet og beløp
Flyttes støtten til måned seks, løper finansieringen i to ekstra måneder. Kommer samtidig en prosjektbetaling på 70 000 før støtten, øker høyeste gap fra 150 000 til 220 000. Med samme buffer er behovet 270 000 før finansieringskostnader.
En avtale om 200 000 til måned fire dekker ikke dette scenarioet. Bedriften må enten endre betalingene, ha mer egen kapital eller få en faktisk avtalt endring i finansieringen.
Hva kan utløse støttebetalingen?
Les tilbudsbrevet: Det kan kreves aksept, oppfylte særvilkår, dokumentert gjennomføring, rapport eller kontroll av prosjektregnskap. Innovasjon Norges veiledning forklarer forskjellige utbetalingsløp. Bruk den modellen som gjelder deres tilbud.
For SkatteFUNN går fradraget gjennom skattemeldingen og skatteoppgjøret. Bruk derfor mellomfinansiering av SkatteFUNN når det er dette innbetalingen gjelder.
Lån, driftskreditt eller endret gjennomføring?
| Alternativ | Spørsmål før det brukes i planen |
|---|---|
| Tidsavgrenset lån | Når forfaller gjelden, og hva betaler den tilbake? |
| Ledig driftskreditt | Hvor mye er faktisk ledig etter ordinær drift? |
| Flere delbetalinger fra kunde | Er forfall og leveransevilkår avtalt? |
| Senere eller mindre bestilling | Hva gjør dette med testplan og prosjektperiode? |
| Mer egen kapital | Når er den innbetalt og tilgjengelig? |
Banken avgjør lånevilkår og kreditt. I prosjektplanen trenger dere dokumentert beløp, tilgjengelig dato og hva som skjer ved utløp eller forsinkelse. Se driftskreditt og bankens finansieringsgrunnlag.
Kontroller tilbakebetalingen separat
En stor senere innbetaling hjelper bare dersom den faktisk er tilgjengelig til nedbetaling. Deler av den kan trenges til gjenstående arbeid eller ordinære forpliktelser. Legg avdrag, renter og fortsatt drift inn etter utbetalingen også.
Bruk kontantstrøm i støtteprosjekt som grunnlag for regnearket. Oppdater det når tilbud, testplan eller betalingsdatoer endres.